Il D.Lgs 231/2001 estende alle persone giuridiche la responsabilità per reati commessi in Italia ed all’estero da persone fisiche che operano per la società.
In aggiunta alla responsabilità della persona fisica che realizza l’eventuale fatto illecito la normativa ha introdotto la responsabilità in sede penale degli Enti per alcuni reati commessi nell’interesse o a vantaggio degli stessi, da persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione dell’ente o di una sua organizzazione dotata di autonomia finanziaria o funzionale e da persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti sopra indicati. Tra i reati identificati dal legislatore possiamo elencare:
• Indebita percezione di erogazioni pubbliche;
• Truffa ai danni dello Stato o di altro Ente Pubblico;
• Illegale ripartizione degli utili;
• Falsità nelle comunicazioni sociali;
• Operazioni in pregiudizio dei creditori;
• Formazione fittizia del capitale;
• Indebita influenza nell’assemblea;
• Ostacolo all’esercizio della funzione di pubblica vigilanza;
• Aggiotaggio;
• Frode informatica a danno dello Stato o di altro Ente Pubblico;
• Corruzione;
• Concussione;
• Reati in tema di erogazioni pubbliche;
• Reati contro la personalità individuale
Qualisan offre ai propri clienti la documentazione ed il supporto atti ad adempiere agli obblighi legislativi:
• Progettazione ed implementazione di modelli organizzativi e gestionali idonei a prevenire reati;
• costituzione di un organismo di vigilanza capace di verificare efficacia del funzionamento e l’osservanza del modello implementato e di curarne l’ aggiornamento;
• prevedere specifici protocolli diretti a programmare la formazione e l’attuazione delle decisioni dell’ente in relazione ai reati da prevenire.

Contattaci